1、審計(jì)計(jì)劃與準(zhǔn)備
制定年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃,根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)狀況確定審計(jì)項(xiàng)目。研究相關(guān)法規(guī)政策、集團(tuán)制度流程,收集被審計(jì)單位資料,確定審計(jì)重點(diǎn)和范圍,編制審計(jì)方案。
2、審計(jì)實(shí)施
通過(guò)查閱文件、財(cái)務(wù)賬目、業(yè)務(wù)記錄,訪(fǎng)談相關(guān)人員,實(shí)地觀察等方法收集審計(jì)證據(jù),詳細(xì)記錄審計(jì)過(guò)程和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,進(jìn)行分析和評(píng)價(jià),形成審計(jì)工作底稿。
3、審計(jì)報(bào)告
整理分析審計(jì)工作底稿,撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告初稿,客觀反映審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、影響及建議,與被審計(jì)子公司溝通結(jié)果,根據(jù)反饋意見(jiàn)修改完善報(bào)告,經(jīng)審核后提交正式審計(jì)報(bào)告。
4、審計(jì)跟蹤
對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況進(jìn)行跟蹤檢查,定期向管理層匯報(bào)整改進(jìn)展,推動(dòng)被審計(jì)單位落實(shí)整改措施,對(duì)整改不力的單位進(jìn)行督促和協(xié)調(diào)。
5、檔案管理
整理、歸檔審計(jì)資料,包括審計(jì)計(jì)劃、工作底稿、審計(jì)報(bào)告等,建立審計(jì)檔案數(shù)據(jù)庫(kù),便于查詢(xún)和利用,確保審計(jì)檔案的完整性和保密性。
6、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)
本科及以上學(xué)歷,審計(jì)、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理等相關(guān)專(zhuān)業(yè)3-5年內(nèi)部審計(jì)或相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn),熟悉工程項(xiàng)目審計(jì)工作,有工程公司或會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。